• Москва
  • Санкт-Петербург
  • Астрахань
  • Барнаул
  • Белгород
  • Благовещенск
  • Владивосток
  • Владимир
  • Волгоград
  • Воронеж
  • Дзержинск
  • Екатеринбург
  • Ижевск
  • Иркутск
  • Казань
  • Калининград
  • Калуга
  • Кемерово
  • Комсомольск-на-Амуре
  • Краснодар
  • Красноярск
  • Курган
  • Кызыл
  • Липецк
  • Набережные Челны
  • Нижний Новгород
  • Новосибирск
  • Норильск
  • Омск
  • Оренбург
  • Пенза
  • Пермь
  • Раменское
  • Ростов-на-Дону
  • Самара
  • Саратов
  • Стерлитамак
  • Сургут
  • Томск
  • Тюмень
  • Уфа
  • Хабаровск
  • Челябинск
  • Улан-Удэ
  • Чита
  • Якутск

Как получить налоговый вычет по ИИС

Граждане, ведущие индивидуальный инвестиционный счет, занимающиеся покупкой и продажей ценных бумаг, могут рассчитывать на получение вычета по ИИС. Чтобы вернуть часть уплаченных налоговых начислений, необходимо учитывать особенности и нюансы процедуры. Возврат налогов по ИИС не связан со стандартным имущественным и социальным вычетом, которые получают граждане РФ за покупку квартиры или дорогостоящее лечение. Финансовый инструмент имеет иной алгоритм получения. Рассмотрим подробнее условия и порядок оформления налогового вычета на ИИС.

Мужчины с планшетом в руках

Возврат налогового вычета по ИИС регулирует ст. 219.1 НК РФ. Вернуть подоходный налог этого типа может гражданин, который:

  • совершал операции с ценными бумагами на организованном рынке и получал доход;

  • вносил деньги на инвестиционный счет;

  • получал прибыль от операций, учитываемых на ИИС.

Существует два налоговых вычета по индивидуальным инвестиционным счетам. Первый касается непосредственной прибыли, полученной в результате инвестирования, второй — средств, внесенных на ИИС. Рассмотрим особенности обоих вариантов.

Важно! Законом предусмотрено два варианта вычетов по ИИС, но возможно оформление одного из них.

Первый вариант А — налоговый вычет за деньги, внесенные на инвестиционный счет. Вы открыли ИИС в 2023 г., пополняли на определенную сумму, а в 2024 г. вас есть право вернуть 13%.

Сколько можно получить в этом случае. По закону в течение календарного года на ИИС инвестор вправе внести до 1 млн рублей. Но налоговый вычет имеет ограничение в 400 000 руб. — с них налогоплательщик вправе вернуть НФДЛ. Максимально инвестору удастся получить 52 000 руб.

Сумма ограничивается и размером дохода гражданина. Это возврат НДФЛ, выплаченного за работника работодателем (требуется официальное трудоустройство).

Пример

За 2023 г. доход составил 500 000 руб., работодатель заплатил за вас НДФЛ 13% — 65 000 руб. Максимальная сумма налогового вычета — 52 000 руб., на нее и можете рассчитывать, если размещали на ИСС более 400 000 руб. за отчетный период.

Если же вы работали в 2023 г. официально пару месяцев и заработали 150 000 руб. Получить удастся 13%, уплаченных с этой суммы, — 19 500 руб.

Граждане могут вернуть инвестиционный вычет за год не больше, чем заплатил НДФЛ. Если работодатель внес налоги на сумму 100 000 руб. за 2023 г. — это максимум, который можно забрать в виде налоговых вычетов в 2024 г. за индивидуальный инвестиционный счет, обучение, образование, покупку недвижимости.

Основные условия возврата:

  • максимально за 1 год можно получить 52 000 руб.;

  • ИИС должен существовать 3 года и более;

  • вычет оформляется ежегодно по итогу отчетного года;

  • у гражданина может быть только один договор на ИИС.

Важно! Если закрываете индивидуальный инвестиционный счет раньше 3 лет с момента открытия и при этом получали вычеты за первый или второй год, деньги придется вернуть налоговой службе.

Расчет налогового возврата на компьютере

Получение налогового вычета возможно каждый год в течение действия ИИС. Заявление на возврат за текущий период подается в следующем году, в 2024 г. можно вернуть деньги за пополнение индивидуального инвестиционного счета в 2023 г.

Как получить налоговый вычет за ИИС:

  1. Взять по месту работы справку 2-НДФЛ за отчетный период, заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ.

  2. Собрать пакет документов для получения вычета (платежное поручение по взносу на ИИС за отчетный период, анкета физического лица, извещение, либо уведомление об открытии инвестиционного вычета, отчет брокера или доверительного управляющего за отчетный период).

  3. Подать в ФНС по месту жительства или онлайн документы

Сколько раз можно получить налоговый вычет? За каждый год существования ИИС. Период подачи деклараций — раз в 12 месяцев или раз в 2–3 года. В последнем случае после подачи документов вы получите сумму за все прошедшие годы.

Этот налоговый вычет маркируется буквой Б. Речь идет о доходе, полученном по итогу инвестирования, от продажи ценных бумаг. Он оформляется при закрытии ИИС после 3 лет его существования. По условиям получить его можно только один раз.

Важно! Для оформления вычета не нужно работать и платить НДФЛ. Нет получения денег на руки, вы просто освобождаетесь от необходимости платить налог на прибыль по ИИС.

Вычет можно оформить двумя способами — через брокера или налоговую службу.

Первый вариант пользуется популярностью у инвесторов. Фактически вы закрываете инвестиционный счет и получаете возврат. Весь процесс включает в себя несколько этапов: взятие справки из ФНС о том, что вычет типа А не был ранее получен, обращение в брокерскую компанию с заявлением на закрытие индивидуального инвестиционного счета, перевод денежных средств с ИИС.

Вариант оформления через налоговую актуален, когда вы закрыли ИИС и получили денежные средства за вычетом налога, но у вас есть право его не платить. Вернуть деньги обратно можно через ФНС. Схема работает по стандартной схеме: сбор документов, заполнение декларации 3-НДФЛ и передача в ИФНС. Проверка документации занимает до 3 месяцев.

Мы рассмотрели, какие возможности предусмотрены по налоговому вычету НДФЛ для инвесторов, как вернуть налог с ИИС. Обязательно воспользуйтесь этой законной возможностью, предварительно проанализировав, какой из вариантов для вас лучше. Если вам необходима помощь с заполнением и подачей документации, воспользуйтесь полным юридическим сопровождением при получении налогового вычета от партнера Росбанк Дом. Специалисты предоставят квалифицированную помощь в возврате любого вида налога.

Калькулятор ипотеки
Узнайте свою ставку
по ипотеке
Хотите узнать больше и получить консультацию по ипотечному кредитованию?
Отправьте запрос, и мы свяжемся с вами в ближайшее время!
Москва
Московская область
Санкт-Петербург
Ленинградская область
Алтайский край
Амурская область
Архангельская область
Астраханская область
Белгородская область
Брянская область
Владимирская область
Волгоградская область
Вологодская область
Воронежская область
Еврейская автономная область
Забайкальский край
Ивановская область
Иркутская область
Калининградская область
Калужская область
Камчатский край
Кемеровская область
Кировская область
Костромская область
Краснодарский край
Красноярский край
Курганская область
Курская область
Липецкая область
Магаданская область
Мурманская область
Ненецкий автономный округ
Нижегородская область
Новгородская область
Новосибирская область
Омская область
Оренбургская область
Орловская область
Пензенская область
Пермский край
Приморский край
Псковская область
Республика Адыгея
Республика Алтай
Республика Башкортостан
Республика Бурятия
Республика Калмыкия
Республика Карелия
Республика Коми
Республика Крым
Республика Марий Эл
Республика Мордовия
Республика Саха
Республика Татарстан
Республика Тыва
Республика Удмуртия
Республика Хакасия
Республика Чувашия
Ростовская область
Рязанская область
Самарская область
Саратовская область
Сахалинская область
Свердловская область
Севастополь
Смоленская область
Ставропольский край
Тамбовская область
Тверская область
Томская область
Тульская область
Тюменская область
Ульяновская область
Хабаровский край
Ханты-Мансийский автономный округ
Челябинская область
Чукотский автономный округ
Ярославская область

Согласие на обработку персональных данных:

В соответствии с требованиями Федерального закона от 27.02.2006 №152-ФЗ « О персональных данных», Федерального закона от 13.03.2006 № 38-ФЗ «О рекламе», а также иным применимым законодательством Российской Федерации,

Я даю ПАО РОСБАНК (адрес: 107078, г. Москва, ул. Маши Порываевой, д. 34) (далее – «Банк», «Оператор») согласие на обработку своих персональных данных, а именно: сведений, предоставленных мной при заполнении веб-формы на сайте Оператора https://rosbank-dom.ru/ (далее – «Персональные данные»), а также иных имеющихся у Банка сведений. Под персональными данными я понимаю любую информацию, относящуюся ко мне как к субъекту Персональных данных, в том числе мои фамилию, имя, отчество, контактные данные (телефон, электронная почта, почтовый адрес), IP адрес. Под обработкой Персональных данных я понимаю сбор, запись, систематизацию, накопление, хранение, уточнение (обновление, изменение) посредством поиска, анализа и сбора информации, в том числе с использованием внешних информационного-аналитических порталов, сторонних информационных источников, включая открытые и общедоступные источники информации и веб-ресурсы, извлечение, использование, обезличивание, блокирование, удаление, уничтожение персональных данных, с использованием средств автоматизации и без использования таких средств, с целью регистрации в личном кабинете потенциального клиента в системе электронного взаимодействия с Банком; заключения пользовательского соглашения; внесения сведений обо мне в базы данных в качестве потенциального потребителя услуг; формирования и направления мне Банком предложений об оказании услуг на определенных условиях; продвижения товаров, работ, услуг Банка, в том числе направление мне рекламных и/или информационных материалов, с помощью средств связи, в том числе по сетям электросвязи, посредством использования телефонной и подвижной радиотелефонной связи (включая СМС-сообщения), а также по сети Интернет.

Согласие действует* в течение 1 года с момента его получения Банком и может быть отозвано мной, путем направления в Банк по адресу: 107078, г. Москва, ул. Маши Порываевой, д. 34 соответствующего письменного уведомления в свободной форме об отзыве согласия.

* Сроки обработки персональных данных совпадают со сроками действия Согласия на обработку персональных данных, если иное не предусмотрено действующим законодательством РФ.

Условия обработки персональных данных регулируются Политикой ПАО РОСБАНК в отношении обработки персональных данных и сведения о реализуемых требованиях к защите персональных данных, размещенной на сайте ПАО РОСБАНК

Согласие на получение рекламно-информационных материалов (рассылок):

В соответствии с требованиями Федерального закона от 13.03.2006 № 38-ФЗ «О рекламе», а также иным применимым законодательством Российской Федерации,

Я даю ПАО РОСБАНК (адрес: 107078, г. Москва, ул. Маши Порываевой, д. 34) (далее – «Банк»,) согласие на направление мне (получение мной) на указанный мной при заполнении веб-формы на сайте Оператора rosbank-dom.ru телефонный номер/адрес электронной почты рекламно-информационных материалов (рассылок).

Настоящее согласие предоставляется на неограниченный срок при отсутствии сведений о его отзыве.

Поделиться :
vk telegram

Ипотечные программы

Рефинансирование ипотеки
до 35 лет Срок кредитования
от 300 тыс. Сумма кредита
Квартира в готовом доме
до 35 лет Срок кредитования
от 20,1% Первоначальный взнос
от 300 тыс. Сумма кредита
Льготное ипотечное кредитование в 'Росбанк Дом'
Льготная новостройка
до 35 лет Срок кредитования
от 30,1% Первоначальный взнос
до 12 млн. Сумма кредита
Назначь свою ставку
от 0,25% до 4,5% Возможность дополнительно снизить ставку
Ипотека для иностранных граждан
до 35 лет Срок кредитования
от 20,1% Первоначальный взнос
от 300 тыс. Сумма кредита
Недвижимость за границей
до 20 лет Срок кредитования
от 0% Первоначальный взнос
ИТ-ипотека
до 35 лет Срок кредитования
от 20,1% Первоначальный взнос
до 18 млн. Сумма кредита
уДАЧНЫЙ сезон
до 35 лет Срок кредитования
от 20,1% Первоначальный взнос
Семейная ипотека
до 35 лет Срок кредитования
от 20,1% Первоначальный взнос
до 12 млн. Сумма кредита
Платеж раз в 14 дней
до 35 лет Срок кредитования
от 20,1% Первоначальный взнос
от 300 тыс. Сумма кредита
Ипотека для зарплатных клиентов
до 35 лет Срок кредитования
от 20,1% Первоначальный взнос
от 300 тыс. Сумма кредита
Загородный дом
до 35 лет Срок кредитования
от 20,1% Первоначальный взнос
до 30 млн. Сумма кредита
Готовый дом
до 35 лет Срок кредитования
от 20,1% Первоначальный взнос
до 30 млн. Сумма кредита
Premium ипотека
до 35 лет Срок кредитования
от 20,1% Первоначальный взнос
от 300 тыс. Сумма кредита
Ипотека для предпринимателей
до 35 лет Срок кредитования
от 20,10% Первоначальный взнос
Ипотека для самозанятых
до 35 лет Срок кредитования
от 20,10% Первоначальный взнос
от 300 тыс. Сумма кредита
Индивидуальное жилищное строительство
до 35 лет Срок кредитования
от 20,1% Первоначальный взнос
Покупка залоговой квартиры
до 35 лет Срок кредитования
от 20,1% Первоначальный взнос
до 15 млн. Сумма кредита
Квартира в новостройке
до 35 лет Срок кредитования
от 20,1% Первоначальный взнос
от 300 тыс. Сумма кредита
Дальневосточная и арктическая ипотека
до 20 лет Срок кредитования
от 20,1% Первоначальный взнос
до 6 млн. Сумма кредита
Деньги под залог квартиры
до 20 лет Срок кредитования
до 30 млн. Сумма кредита
Льготная ипотека в Республике Тыва
до 20 лет Срок кредитования
от 20,1% Первоначальный взнос
Деньги на строительство дома
до 20 лет Срок кредитования
до 30 млн. Сумма кредита
Апартаменты
до 35 лет Срок кредитования
от 20,1% Первоначальный взнос
от 300 тыс. Сумма кредита
Гараж или машино-место
до 35 лет Срок кредитования
от 20,1% Первоначальный взнос
до 10 млн. Сумма кредита
Год без забот
до 35 лет Срок кредитования
от 20,1% Первоначальный взнос
от 300 тыс. Сумма кредита
Кредит на первоначальный взнос
до 24 мес. Срок кредитования
от 300 тыс. Сумма кредита
Дача
до 20 лет Срок кредитования
от 0% Первоначальный взнос
до 30 млн. Сумма кредита
Ипотека с материнским капиталом
до 35 лет Срок кредитования
от 0% Первоначальный взнос
от 300 тыс. Сумма кредита
Ипотека на комнату
до 35 лет Срок кредитования
от 20,1% Первоначальный взнос
от 300 тыс. Сумма кредита